Der Winter-Rindenhelmling ist neben Europa auch in Zentral-Amerika, Australien und Neuseeland anzutreffen.

Der Hut ist bis zu 1 cm im Ø, anfangs halbkugeligen, dann konisch oder glockenförmig, manchmal mit einem kleinen zentralen Tuberkel, leicht klebrig, transparent gestreift. Die Farbe reicht von creme, beige oder verschiedene Brauntönen, von hell bis grau oder dunkelbraun, mit einem dunkleren im Zentrum bis fast weiß verblassend. der Rand ist fein gerippt. Die Lamellen sind weiß oder hellgrau. Der Stiel erreicht eine Länge von bis zu 3 cm. Er ist ca. 1 mm dick, zylindrisch, hohl, in der Regel gebogen, mit einer matten Beschichtung, weiß, manchmal mit dem Alter im unteren Teil vergilbend. Die Basis ist mit langen, groben weißen Haaren bedeckt.

Die Pilze wachsen einzeln und in kleinen Gruppen auf bemooster oder verrottenden Rinde von lebenden und toten Laubbäumen (besonders häufig auf Buche, Weide, Ulme).